Fiscaliteit

De fiscaliteit heeft te maken met de belastingwetgeving. De fiscaliteit heeft invloed op de diverse aspecten van uw hypotheek, zoals de kosten en het rendement. Daarom is het van belang te weten wat die invloed is.

Wat houdt de flexibiliteit in?

De fiscaliteit heeft op verschillende manieren betrekking op de 3 onderdelen van een hypotheek:

lening: aftrekbaarheid van de rente
aflossing: vermogensopbouw in box 1 of box 3
vezekering: overlijdensdekking in box 1 of box 3

Aftrekbaarheid van de rente

Op basis van de bijleenregeling moet u in principe de overwaarde van uw woning gebruiken bij aankoop van een andere woning. Als u dat niet doet dan is de hypotheekrente over dat deel niet aftrekbaar.

Een reden om de overwaarde niet voor de volgende woning te benutten is bijvoorbeeld om meer rendement te behalen. Dit doet u als u verwacht dat u met dat geld meer rendement kunt maken dan de hypotheekrente.

Vermogensopbouw in box 1 of box 3

U kunt ervoor kiezen om belastingvrij vermogen op te bouwen om uw hypotheek in de toekomst af te kunnen lossen. Dit is mogelijk met een kapitaalverzekering, zoals een beleggingsverzekering.

Omdat u geen vermogensrendementsheffing in box 3 hoeft te betalen, heeft u dus minder kosten. Daarmee wordt ook uw rendement hoger. De fiscaliteit heeft dus invloed op de aspecten kosten en rendement.

Verschil in kosten vermindert fiscaal voordeel

Bij een beleggingsrekening is het niet mogelijk om belastingvrij vermogen op te bouwen. De structurele kosten van dat product zijn over het algemeen lager dan van de beleggingsverzekering. Het fiscaal voordeel dat u kunt behalen met de beleggingsverzekering wordt daardoor eigenlijk weer enigszins te niet gedaan.

De aspecten van een hypotheek zijn tegenstrijdig

Het gaat erom een optimale combinatie te vinden die bij uw situatie past. De aspecten zijn namelijk niet zonder meer te combineren met elkaar.

Deze combinaties zijn bijvoorbeeld niet mogelijk:

100% zekerheid en de laagste kosten
100% zekerheid en het hoogste rendement
100% zekerheid en de meeste flexibiliteit

Voorbeeld onmogelijke combinatie

Stel dat u met 100% zekerheid het vermogen wilt opbouwen om uw hypotheek af te lossen. De spaarhypotheek is dan de juiste hypotheekvorm; u bouwt dan namelijk een vermogen op met een spaarrente die gelijk is aan de hypotheekrente. Maar als de rente laag is dan moet u veel spaarpremie inleggen om het eindkapitaal te behalen. Uw hypotheek heeft dan niet de laagste lasten. En met die lage spaarrente heeft u dus ook niet het hoogste rendement.

Het gaat er dus om een optimale combinatie te vinden:

zoveel mogelijk zekerheid tegen zo laag mogelijke kosten
een zo hoog mogelijk rendement met een aanvaardbaar risico
zoveel mogelijk flexibiliteit met voldoende zekerheid

U moet dus de gulden middenweg zien te vinden, een compromis van de aspecten.

Voorbeeld optimale combinatie

U kunt ook zeggen: ik wil wel een bepaalde zekerheid hebben voor de vermogensopbouw, maar niet tegen elke prijs. De kosten en het rendement vind ik ook belangrijk. In dit geval is het best mogelijk dat u uitkomt bij een beleggingshypotheek. Het is dan belangrijk de beleggingen zodanig te kiezen dat uw verwachting van rendement en risico wel realistisch is. Want als u meer rendement verwacht dan bij de belegging past dan loopt u dus meer risico dan u denkt.

Tips voor uw volgende stap

Niveau 2: Hoe vind ik de beste hypotheek?
Niveau 3: Persoonlijk advies
Niveau 3: Offerte aanvragen

Disclaimer

Deze algemene adviezen zijn geen persoonlijke adviezen. Vraag op Niveau 3 een persoonlijk advies aan. Dat wordt optimaal afgestemd op uw situatie, wensen en behoeften.